Схема ухилення від податків на Волині: 42 будинки продано як ділянки
БЕБ викрило масштабну схему ухилення від податків на Волині: чоловік продав 42 будинки як земельні ділянки, ухилившись від сплати 4,6 млн грн податків. Дізнайтесь деталі резонансної справи
На Волині детективи Бюро економічної безпеки (БЕБ) завершили розслідування кримінальної справи, що стосується масштабної схеми ухилення від сплати податків у будівельному секторі. Місцевий житель продав 42 об'єкти незавершеного будівництва, оформлюючи їх у документах як земельні ділянки, чим уникнув сплати понад 4,6 мільйона гривень до бюджету. Ця махінація призвела до значних недоотримань податків, однак після викриття підозрюваний визнав свою провину та повністю відшкодував завдані державі збитки.
Масштабна схема ухилення від податків на Волині
За даними Бюро економічної безпеки, чоловік організував цілеспрямовану схему, яка дозволяла йому уникати оподаткування доходів від продажу нерухомості. У період збуту 42 будинків на території Волинської області, в офіційних договорах купівлі-продажу фігурували виключно земельні ділянки. Фактично ж, покупці отримували повноцінні об'єкти незавершеного будівництва, які згодом могли бути добудовані та введені в експлуатацію. Розрахунки за фактичний продаж нерухомості здійснювалися готівкою, що унеможливлювало належне декларування цих операцій.
Така практика є поширеним методом податкової оптимізації, яка, проте, є незаконною та призводить до тінізації будівельного ринку. Вона дозволяє продавцям уникнути сплати податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військового збору, які застосовуються до операцій з продажу нерухомого майна, особливо якщо це не перший продаж протягом звітного періоду.
Фінансові втрати бюджету та правові наслідки
Унаслідок цієї шахрайської схеми дохід від реалізації нерухомості на загальну суму понад 23,2 мільйона гривень не був належним чином задекларований. Це призвело до того, що державний бюджет недоотримав понад 4,6 мільйона гривень обов'язкових платежів, включаючи податок на доходи фізичних осіб та військовий збір. Фахівці БЕБ підтвердили ці порушення висновком аналітичного дослідження, яке стало підставою для повідомлення чоловіку про підозру в умисному ухиленні від сплати податків згідно з Кримінальним кодексом України.
Важливо зазначити, що у ході досудового розслідування підозрюваний повністю визнав свою вину. Більше того, він відшкодував державі всі завдані збитки в повному обсязі, перерахувавши понад 4,6 мільйона гривень. Враховуючи цей факт, матеріали справи було скеровано до суду з клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності, що є можливим за умови повного відшкодування шкоди, завданої злочином, передбаченим певними статтями Кримінального кодексу.
Прозорість на ринку нерухомості: поради для покупців
Цей випадок вкотре підкреслює важливість прозорості на ринку нерухомості та ризики, пов'язані з неофіційними схемами. Покупцям слід завжди перевіряти відповідність документів реальному стану об'єкта, що купується, та наполягати на офіційному оформленні всіх складових угоди. Ухилення від податків не лише завдає шкоди державному бюджету, а й створює потенційні юридичні проблеми для всіх учасників угоди. Журналісти Banking UA закликають до уважності та відповідальності при проведенні значних фінансових операцій. Ця справа, викрита БЕБ, слугує нагадуванням про неминучість відповідальності за податкові порушення, навіть якщо вони здійснюються під виглядом законних операцій. Інформація про завершення розслідування була оприлюднена 3 липня 2026 року.
Що таке схема продажу нерухомості під виглядом земельних ділянок?
Це незаконна практика, коли фактично продається будинок або об'єкт незавершеного будівництва, але в офіційних документах угода оформлюється лише як продаж земельної ділянки. Це дозволяє продавцю уникнути сплати податків з реальної вартості нерухомості.
Які податки ухилявся сплачувати продавець у цій справі?
Продавець ухилявся від сплати податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) та військового збору. Ці податки стягуються з доходу, отриманого від продажу нерухомого майна.
Які наслідки чекають на осіб, що ухиляються від сплати податків?
Особи, що умисно ухиляються від сплати податків, можуть бути притягнуті до кримінальної відповідальності. Крім того, їм доведеться відшкодувати всі завдані державі збитки у вигляді несплачених податків та штрафів.
Чи можна уникнути кримінальної відповідальності при повному відшкодуванні збитків?
У деяких випадках, якщо особа, підозрювана в ухиленні від сплати податків, повністю визнає вину та відшкодовує всі завдані державі збитки, суд може звільнити її від кримінальної відповідальності згідно з чинним законодавством України.
