Нові ліміти для ФОП: що зміниться з серпня 2026 року в банках України

З 14 серпня 2026 року в Україні набувають чинності оновлені правила банківського контролю за фінансовими операціями фізичних осіб-підприємців (ФОП) та юридичних осіб. Провідні українські банки, серед яких ПриватБанк, monobank та Ощадбанк, а також 28 інших фінансових установ, приєдналися до Меморандуму про прозорість у сфері платіжних послуг. Це означає запровадження нових лімітів на перекази та посилену увагу до певних категорій підприємців, що може вплинути на повсякденну діяльність малого та середнього бізнесу.

Посилений моніторинг: кого стосуються нові правила для ФОП?

Оновлені регуляторні вимоги банківського сектору передбачають посилену увагу до двох ключових категорій підприємців, які, з точки зору фінансових установ, несуть підвищені ризики. Це рішення має на меті мінімізувати використання рахунків у схемах дроблення бізнесу, транзиту коштів та приховування реальних бенефіціарів платежів.

• Новостворені ФОП: Банки вважають таких клієнтів менш прогнозованими, оскільки відсутня достатньо тривала історія їхніх фінансових операцій. Це ускладнює оцінку ризиків та відповідність реальній економічній діяльності.
• Підприємці з відновленою активністю: Йдеться про ФОП, які тривалий час не здійснювали активних операцій за своїми рахунками, але згодом демонструють різке зростання руху коштів. Така зміна може свідчити про нетипові схеми використання рахунків.

Банки, керуючись принципами фінансового моніторингу та вимогами Національного банку України, прагнуть забезпечити прозорість та законність фінансових потоків у країні. Інформація про ці зміни була надана виданням YANKIV.

Етапи запровадження лімітів та їх розміри у 2026 році

Нові обмеження на обсяги переказів для ФОП та юридичних осіб запроваджуватимуться у два етапи протягом 2026 року. Ці ліміти встановлюються для операцій, що не потребують додаткового підтвердження джерел походження коштів або обґрунтування економічної суті транзакцій.

1. Перший етап (з 14 серпня 2026 року):
   • Для ФОП першої групи єдиного податку: до 600 000 гривень на місяць.
   • Для ФОП другої та третьої груп єдиного податку: до 3 000 000 гривень на місяць.
   • Для юридичних осіб: до 5 000 000 гривень на місяць.
2. Другий етап (з 14 листопада 2026 року):
   • Для ФОП першої групи єдиного податку: до 400 000 гривень на місяць.
   • Для ФОП другої та третьої груп єдиного податку: до 1 000 000 гривень на місяць.
   • Для юридичних осіб: до 2 000 000 гривень на місяць.

Важливо зазначити, що підприємці, які мають прозору податкову історію та можуть підтвердити джерела своїх доходів, зможуть розраховувати на індивідуальний перегляд та, можливо, збільшення встановлених лімітів.

Ознаки нетипової активності, що привернуть увагу банків

Банки зосереджуватимуть увагу на рахунках, що демонструють патерни, які можуть свідчити про нетипову або потенційно ризикову фінансову поведінку. Ці критерії розроблені для виявлення операцій, що відхиляються від стандартної бізнес-практики.

• Різке зростання кількості платіжних операцій.
• Значні надходження коштів від великої кількості різних фізичних осіб.
• Регулярне виведення коштів одразу після їх зарахування на рахунок.
• Серії однотипних переказів на однакові суми.

Хоча ці ознаки можуть бути характерними для легального бізнесу (наприклад, інтернет-магазинів, кур'єрських служб або кав'ярень, що працюють з еквайрингом), підприємцям варто бути готовими надати банкам додаткові пояснення та підтверджуючі документи. У майбутньому передбачається повна автоматизація контролю через інтеграцію банків з державними цифровими сервісами для обміну інформацією про доходи клієнтів, що пришвидшить оцінку ризиків та прийняття рішень.